Page 39 - Könyv-Vitel - 2021. július

12

ELINDUL A TÉNYLEGES

TULAJDONOSOK NYILVÁNTARTÁSA

HOSSZÚ VÁROKOZÁS UTÁN, MAGYARORSZÁGON IS ELINDUL A TÉNYLEGES TULAJ-
DONOSOK NYILVÁNTARTÁSA. MIRE LESZ JÓ, MIÉRT SZÜKSÉGES EZ, MIK A TEENDŐK?
A SCHÖNHERR HETÉNYI ÜGYVÉDI SZAKÉRTŐI, DR. BOGNÁR ALEXANDRA ÉS DR. VÉRTES
ANITA EZEKRE A KÉRDÉSEKRE ADNAK VÁLASZT.

AZ ELŐZMÉNYEKRŐL

Évek óta előkelő helyen szerepel az Unió olyan szervezetek mögé rejtőznek, amelynek
napirendjén a pénzügyi és gazdasági bűn- egy másik szervezet a tulajdonosa, amely
cselekmények, mint például a pénzmosás és másik szervezetnek egy harmadik szerve-
terrorizmus finanszírozása, az adócsalás zet a tulajdonosa, majd az ötödik szervezet
és a korrupció visszaszorítását, megállí- esetleg a második szervezetben is tulajdo-
tását célzó szabályozás. A kiemelt figye- nos, satöbbi. A szövevényes hálót az még
lem annak köszönhető, hogy a gyakorlatban tovább nehezíti, hogy általában nemcsak
a bonyolult, csalással vagy pénzmosással a tulajdonosok mögötti magánszemélyek
összefüggő ügyek során a hatóságok igen- lekutathatatlanok, de még a tényleges
csak próbára vannak téve, mert nehéz ezen irányítást ellátó személyek is, hiszen ezekben
ügyeket felderíteni. Ez részben amiatt is van, a szervezetekben ügyvezetőként gyakorta
mert az ilyen bűncselekmények elkövetői fizetett bábszereplők (strómanok) jelennek
a személyazonosságuk elfedése érdekében meg – tette hozzá dr. Bognár Alexandra.
sok esetben meghatározott szervezetek, vagy
szervezethálózatok mögé rejtőznek. Az Unió az elmúlt években számos jogsza-
bályt alkotott, amelyek egyfelől növelik a cé-
Mindannyian hallhattuk már a cégháló, il- gek átláthatóság, másfelől a gazdasági élet
letve a stróman kifejezéseket. Ezek olyan „tisztán tartását” is. Az uniós jogharmonizáció
megoldásokra utalnak, amikor az elkövetők következő lépcsőjeként, az európai országok

39