Page 39 - Könyv-Vitel 2020. január

adóalanyok közötti számlák képezhetők, és Banki tételek
csak akkor életképes, ha a NAV szerverek
reakcióideje kellően gyors, 5 – 15 sec alatti. Mint korábbi ismertetőben már említésre
Hosszabb távon bizonyos, hogy a lehetősé- került, hogy az általunk leírt „felhő” köny-
gek fejlődése ebbe az irányban fog haladni. velő programnak jelenleg is része a bank-
bizonylatok – átutalások készítése, bankba
Problémák a fenti kimenő / bejövő küldése, és a banki kivonatok fogadása,
számla adatokból képzett könyvelési ezekből könyvelési tétel képzése. Mivel
tételeknél. a Banki könyvelési tételek kontírozása
alapesetben viszonylag egyszerű, ezért
A kontírozás. A probléma gyökere, hogy a teljes értékű képzés, elvileg, lehetséges.
a számla elektronikus adatok nem, vagy Problémát az okoz, hogy a bankok, még
csak közvetetten tartalmaznak kontíro- azonos banki program (például „Elektra”)
zási, illetve ha szükséges gyűjtőkód ada- esetén is teljesen eltérő adatsort fogadnak
tokat. Hiszen a számla készítés ügyvitele és küldenek. Többnyire bizonyos, hogy
még nem tartalmazza a következő ügy- a program szállítónak bizonyos mértékű
viteli lépés szempontjait. Ha a könyvelés „testre szabást” kell készíteni. Ezért ilyen
megfelelően bontott információkat ké- kapcsolat kiépítésénél többek együttmű-
pez le a számlázási adatokból, akkor bizo- ködése szükséges. A könyvelő szolgál-
nyos, hogy a könyvelési tételek képzésénél tatónak, az ügyfelének, a banki illetékes
a kontírozói intelligencia csak részben te- szakembernek és a program készítőnek
hető automatikussá, és csak utólagos be- szükséges néhány (telefonos) egyezte-
avatkozással egészítők ki a képzett tételek. tő megbeszélése – és beállítható mind
Viszont az automatikus könyvelési tétel a küldés, mind a fogadás formátuma.
képzés előnye már így is jelentős. A tételek Neuralgikus pont, hogy a banki értesítőn
főbb adatai (dátumok, partner, összegek, szerepeljen, az egyébként kézi utalásnál
adó alap, adó összegek, stb.) minden té- is kötelező adat, hogy melyik számlára
telben szerepelnek. Nem veszhet el tétel, vonatkozik az utalás. Mindez egyezte-
a megfelelő összegek már szerepelnek, és tett, szabványos formában kell szerepel-
részben már kontírozott a bizonylat. (Part- nie, hogy programmal fogadható legyen.
ner, gyűjtőszámla, Áfa számla, az adóalap Az értesítést fogadó program némi „intel-
számla csoport, pl. 9-es.). Ha szükséges, ligenciával” igyekezik kideríteni az utalás
akkor a teljes körű automatizmushoz cé- számláját, de ha nem sikerül, akkor a köny-
genként, programozással, kialakíthatók velő, tizedannyi munkával „kisegíti” a tétel
olyan „segéd táblázatok”, amelyek az XML képzését.
adataiból (Pl. Szj. szám, cikkszám, stb.) ké-
pezhetők az egyes könyvelési tételsorok
főkönyvi és esetleg gyűjtőkód adatai. Azaz (Házi)Pénztári tételek
a „kontírozói intelligencia” további fejlesz-
téssel beépíthető az egyes ügyfeleknél Ha a könyvelő programmal megegyező
használt programokba. a Házipénztári program, akkor a könyvelési
tételek automatikusan feladhatók, képez-
hetők, tehát a házipénztári adatbevitel au-
tomatikusan könyvelési tétel is. Ha a köny-
velő programtól eltérő, más Házipénztári

39